農(nóng)信機(jī)構(gòu)是我國(guó)銀行業(yè)重要組成部分。長(zhǎng)期以來(lái)，農(nóng)村中小銀行一直是服務(wù)“三農(nóng)”的主力軍，其普惠型涉農(nóng)貸款約占全國(guó)三分之二，涉農(nóng)貸款約占全國(guó)三分之一。近年來(lái)，監(jiān)管部門高度重視“三農(nóng)”領(lǐng)域金融服務(wù)，對(duì)農(nóng)信機(jī)構(gòu)保持高壓監(jiān)管態(tài)勢(shì)，引導(dǎo)其正確理解信貸指引的政策方向和信號(hào)，自上而下加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)控能力建設(shè)。

　　據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，2021年，農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村資金互助社等農(nóng)信機(jī)構(gòu)被累計(jì)處罰824次，罰金超過(guò)3.71億元。

　　其中，多家農(nóng)信機(jī)構(gòu)因“違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則”“股東與其關(guān)聯(lián)方合并持股比例超監(jiān)管規(guī)定”“貸款‘三查’制度不到位”“大額風(fēng)險(xiǎn)暴露超標(biāo)”等原因受到監(jiān)管處罰。

　　據(jù)統(tǒng)計(jì)，2021年，358家農(nóng)商行（含分支機(jī)構(gòu)）被罰，罰金約2.4億元；4家農(nóng)村合作銀行（含分支機(jī)構(gòu)）被罰，罰金320萬(wàn)元；166家村鎮(zhèn)銀行（含分支機(jī)構(gòu)）合計(jì)被罰7798.74萬(wàn)元；1家省聯(lián)社和103家農(nóng)村信用社（含分支機(jī)構(gòu)）合計(jì)被罰4917萬(wàn)元；農(nóng)村資金互助社合計(jì)被罰42萬(wàn)元。

　　在農(nóng)商行收到的罰單中，約90%罰單的處罰金額不高于100萬(wàn)元。

　　“嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則”成為多家農(nóng)商行被罰的主要原因之一。

　　此外，因報(bào)送數(shù)據(jù)等日常工作錯(cuò)誤頻出，多家農(nóng)商行被予以處罰。

　　《中國(guó)銀行保險(xiǎn)報(bào)》記者梳理49張?zhí)幜P金額超過(guò)100萬(wàn)元的罰單信息發(fā)現(xiàn)，其中有8家農(nóng)商行被處罰的原因牽涉“股東”，包括“股東與其關(guān)聯(lián)方合并持股比例超監(jiān)管規(guī)定”“未按照要求做好股東及關(guān)聯(lián)交易管理”“對(duì)本行主要股東及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)授信余額超比例”“對(duì)本行主要股東及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)授信余額超比例”“部分股東以非自有資金入股，部分股權(quán)溢價(jià)資金會(huì)計(jì)核算不正確”等。

　　清大國(guó)際金融研究中心主任韓軍對(duì)記者表示，有些小銀行股東行為不規(guī)范與農(nóng)商行相關(guān)腐敗風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題相關(guān)。要解決問(wèn)題，就要繼續(xù)加強(qiáng)監(jiān)管，強(qiáng)化銀行信息披露。

　　

　　記者注意到，多家村鎮(zhèn)銀行因貸前、貸中以及貸后問(wèn)題受罰。“貸款‘三查’不實(shí)”“貸款‘三查’制度執(zhí)行不到位”屢次出現(xiàn)在村鎮(zhèn)銀行被處罰原因中。

　　“部分農(nóng)村中小銀行經(jīng)營(yíng)理念和發(fā)展戰(zhàn)略出現(xiàn)偏差，盲目追求規(guī)模擴(kuò)張，一度偏離主責(zé)主業(yè)，大量信貸資金流入產(chǎn)能過(guò)剩產(chǎn)業(yè)或房地產(chǎn)等領(lǐng)域。隨著經(jīng)濟(jì)換擋升級(jí)持續(xù)推進(jìn)，大量資金被套牢，風(fēng)險(xiǎn)集中暴露且化解十分困難。”今年4月，甘肅省聯(lián)社黨委書記、理事長(zhǎng)王文永在第三屆中國(guó)農(nóng)金30人論壇福建會(huì)議上表示。

　　此外，多家村鎮(zhèn)銀行因內(nèi)部管理問(wèn)題被罰。部分合作社也因“違規(guī)分紅”收到罰單。

　　多家農(nóng)信機(jī)構(gòu)因“大額風(fēng)險(xiǎn)暴露超標(biāo)”被罰款。同時(shí)，“貸款分類不準(zhǔn)確”也是多家農(nóng)商行、村鎮(zhèn)銀行和合作社被處罰的原因。

　　王文永認(rèn)為，管理基礎(chǔ)先天不足和內(nèi)控建設(shè)后天缺失，使得部分農(nóng)村中小銀行內(nèi)控制度不健全、內(nèi)控機(jī)制漏洞多、制度執(zhí)行不到位、合規(guī)文化根基淺，同時(shí)受員工綜合素質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)等因素影響，不講合規(guī)不守制度還一定程度存在，隨著內(nèi)控管理逐步強(qiáng)化，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)暴露。

　　韓軍認(rèn)為，必須加大反腐力度，強(qiáng)化信息披露，披露得越多越詳細(xì)暴露的問(wèn)題越多，就越容易早發(fā)現(xiàn)早處理。

　　韓軍表示，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要正確理解當(dāng)前信貸指引的政策方向和信號(hào)，加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)控能力建設(shè)，嚴(yán)格落實(shí)貸前、貸中和貸后的賬戶和資金風(fēng)險(xiǎn)管理，形成嚴(yán)格制度。業(yè)務(wù)方面，要在穩(wěn)住“三農(nóng)”市場(chǎng)基礎(chǔ)上，挖掘更多新業(yè)務(wù)潛力。通過(guò)可持續(xù)性好、前景廣闊、收益豐厚的業(yè)務(wù)，可以逐漸擺脫對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)的依賴性，從根本上規(guī)避違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

　　針對(duì)處罰，農(nóng)信機(jī)構(gòu)積極整改。通過(guò)對(duì)年報(bào)梳理，記者發(fā)現(xiàn)多家上市農(nóng)商行在過(guò)去一年加強(qiáng)了在合規(guī)領(lǐng)域的建設(shè)。

　　2021年，上海農(nóng)商行收到5張罰單，原因多涉及此前年份相關(guān)業(yè)務(wù)。

　　上海農(nóng)商行在2021年年報(bào)中指出，圍繞創(chuàng)建“合規(guī)管理示范行”發(fā)展目標(biāo)，該行全面部署“內(nèi)控合規(guī)管理建設(shè)年”活動(dòng)，就內(nèi)控合規(guī)治理架構(gòu)、集團(tuán)并表管理、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)監(jiān)督動(dòng)態(tài)體系等方面全面深入開(kāi)展自查自糾和“屢查屢犯”專項(xiàng)整治行動(dòng)。此外，該行還加強(qiáng)規(guī)章制度管理，開(kāi)展規(guī)章制度清理工作，進(jìn)一步明確規(guī)章制度起草修訂的流程控制、監(jiān)測(cè)評(píng)估、數(shù)據(jù)賦能等環(huán)節(jié)要求，并試行規(guī)章管理人員持證上崗機(jī)制。在完善制度建設(shè)方面，從橫向產(chǎn)品維度為主向縱向職責(zé)等維度立體轉(zhuǎn)變，夯實(shí)管理基礎(chǔ)，提升合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)性與實(shí)效性。